Кредитный мониторинг
После выдачи ссуды работа с заемщиком не прекращается. На данном этапе процесса кредитования банк проводит кредитный мониторинг, преследуя цель на возможно более ранней стадии выявить признаки превращения стандартной ссуды в проблемную и предпринять меры по обеспечению ее возврата. На этом этапе продолжается контроль за финансовым состоянием и текущей деятельностью клиента, анализируется его финансовая документация, проводятся проверки с выездом на место. Отдельного контроля требует обеспечение, особенно в форме залога, на предмет изменения его рыночной цены, возможностей реализации, условий хранения.
При выявлении проблемной ссуды, банк согласовывает с заемщиком программу совместных действий по обеспечению возврата ссуды: осуществляет модификацию (изменение условий) кредитного договора, берет на себя функции финансового консультанта, осуществляет контроль за движением оборотных средств компании-заемщика, участвует в ее управлении. В случае отказа клиента от сотрудничества с банком, а также при исчерпании всех возможностей по возврату ссуды банк приступает к реализации обеспечения или передаче дел в суд.
Невозврат определенного процента ссуд - неизбежный продукт кредитной деятельности коммерческих банков. Обычно при классификации ссуд по группам кредитного риска для каждой группы устанавливается свой процент невозврата, что позволяет контролировать качество кредитного процесса и прогнозировать потери от невозврата кредитов. Для возмещения потерь от невозврата и поддержания ликвидности при пролонгации ссуд банки формируют специальные резервы. Порядок обязательного формирования и использования резервов по ссудной задолженности устанавливает ЦБ РФ.
|
Основные средства. ОС.
