Сбор информации и проведение кредитного анализа
Цель проведения кредитного анализа - оценить способность, а также готовность клиента вернуть кредит в полном объеме, с процентами и в срок. Для этого банк должен быть способным получить своевременную и достоверную информацию, достаточную для обоснованного принятия решения. Источники информации должны быть различными, не следует ограничиваться данными, получаемыми от клиента.
Поскольку проведение кредитного анализа достаточно трудоемкий процесс, банки обычно проводят предварительное собеседование с клиентом с целью выявить серьезность его намерений и обоснованность потребности в ссуде. Часто уже на данном этапе можно принять решение об отказе в выдаче кредита. Если речь идет о кредитовании организаций (юридических лиц) и первая встреча с клиентом проходит успешно, то от него требуется подготовить пакет документов, включающий:
• заявку на выдачу ссуды с указанием суммы и целей кредитования;
• учредительные документы (устав, учредительный договор, свидетельство о государственной регистрации, лицензии и т.п.);
• документы, дающие представление о финансовом состоянии клиента (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с аудиторским заключением, график движения денежных потоков);
• документы, характеризующие кредитуемое мероприятие (бизнес-план, копии договоров с поставщиками, подрядчиками, покупателями и т.п.);
• документы, подтверждающие наличие предлагаемого заемщиком обеспечения;
• сведения о кредитах, полученных в других банках.
Кроме того, службы банка подготавливают справки о наличии и состоянии расчетного и других счетов клиента в данном банке, ранее взятых кредитах, фактах отказа от оплаты финансовых обязательств, доведения векселей до протеста, делают прогноз состояния рынков, на которых работает клиент, оценку остроты конкуренции, характеристики партнеров и контрагентов, проводят анализ других факторов, которые должны приниматься во внимание при принятии решения о выдаче ссуды.
На основании полученной информации по методике, разработанной в рамках кредитной политики банка, проводится оценка риска кредитования данного клиента: расчет показателей, характеризующих финансовое состояние и кредитоспособность клиента (см. ниже), анализ кредитуемого мероприятия, оценивается его реализуемость и окупаемость, обоснованность запрашиваемой суммы кредита, дается оценка качества обеспечения. Если уровень риска не превышает критериальный, то делается заключение о возможности кредитования данного клиента с отнесением рассматриваемой ссуды к той или иной группе кредитного риска, что определяет разные условия кредитования.
Оценка риска обычно проводится на основе использования балльной системы, при которой различные факторы и параметры ссуды оцениваются определенным количеством баллов, и по сумме набранных баллов определяется категория ссуды. Подготовленное заключение проходит определенную процедуру рассмотрений и согласований, в результате которой уполномоченное лицо или орган банка (чаще всего кредитный комитет) принимает окончательное решение и санкционирует выдачу ссуды.
|
Основные средства. ОС.
