Банковский перевод
Это наиболее простая форма осуществления платежа, когда плательщик дает приказ своему банку перевести средства в банк получателя на счет последнего.
Обычно эта форма используется при оплате авансов, урегулировании рекламаций, но чаще - при расчетах по нетоварным операциям: погашении ссуд, перечислении средств в уставные фонды, репатриации доходов и т.п., а также при осуществлении межбанковских (не клиентских) расчетов.
При проведении расчетов по внешнеторговым сделкам данная форма может применяться лишь при наличии полного доверия между поставщиком и покупателем, поскольку только от желания последнего зависит, будет ли платеж за поставку осуществлен, а если да, то в полном ли объеме и в срок. При данной форме расчетов риск неплатежа полностью берет на себя экспортер, а риск непоставки товаров - импортер.
Такой подход к рассматриваемой форме международных расчетов принят в зарубежной коммерческой практике, основным принципом которой является: сначала поставка, затем платеж. Этот принцип вполне логичен для высококонкурентной рыночной экономики, в рамках которой основной является задача найти покупателя, а на случай недобросовестного его поведения имеются эффективные правовые процедуры и санкции.
Чтобы произвести расчет с иностранным партнером посредством банковского перевода, резидент РФ представляет в свой банк заявление на английском и русском языках по установленной форме. В нем, помимо наименования получателя перевода (бенефициара), номера его счета и суммы, обязательно указываются валюта платежа и дата валютирования. На основании этого документа, выполняющего функцию платежного поручения, банк вправе списать указанную сумму с текущего валютного счета клиента и перевести получателю-бенефициару.
Существуют следующие способы перевода зарубежному банку-корреспонденту указанных клиентом сумм:
1) банк, принявший поручение на перевод, передает приказ по системе СВИФТ своему зарубежному банку-корреспонденту списать с корреспондентского счета российского банка указанную сумму и зачислить ее на счет бенефициара;
2) по согласованию с банком-корреспондентом банк, принявший поручение на перевод, зачисляет сумму перевода на счет лоро зарубежного банка, который находится в российском банке.
В случае, если российский банк должен, например, перевести по просьбе своего клиента определенную сумму в евро в Германию, а в банке немецкого бенефициара у нашего банка нет корреспондентского счета, то наш банк обратится в свой банк-корреспондент в Германии с указанием дебетовать наш счет лоро в евро (ко торый находится в нашем немецком банке-корреспонденте) и перевести указанную сумму в тот немецкий банк, где находится счет бенефициара.
Платежные поручения, передаваемые по системе СВИФТ, име ют разные категории срочности. Так, простые сообщения системы СВИФТ квалифицируются в качестве почтового международного денежного перевода. Приоритетное сообщение системы СВИФТ -это международный экспресс-перевод. Следует иметь в виду, что различие между ними состоит не в скорости передачи сообщений (так как в системе СВИФТ сообщения автоматически передаются в порядке поступления), а в скорости обработки документов и осуществления расчетов в банках.
Для того, чтобы один банк мог воспользоваться системой СВИФТ для передачи сообщений другому банку, необходимо наличие двух обязательных условий: во-первых, страны, в которых расположены данные банки, должны быть подключены к системе СВИФТ, и сами банки, разумеется, тоже, а во-вторых, эти банки должны обменяться ключами. При обмене ключами происходит кодовая защита сообщения и идентификация отправителя.
Банковский перевод как форма международных расчетов применяется, как правило, в тех случаях, когда предоставление денежных сумм в распоряжение бенефициара не связывается с какими-либо условиями, например передачей банку плательщиком товарораспорядительных или иных документов, хотя возможен и вариант документарного перевода. В этом случае в платежном поручении будет содержаться условие о выплате бенефициару соответствующей суммы против предъявления им всех указанных коммерческих или финансовых документов.
Чтобы повысить надежность рассматриваемой формы расчетов, экспортер может запросить импортера оформить банковскую гарантию в свою пользу (гарантия платежа) и, в случае неоплаты поставки импортером, банк, выдавший гарантию, осуществит платеж экспортеру в счет гарантии.
В случае авансового платежа импортер может снять с себя риск непоставки товара, потребовав предоставить ему банковскую гарантию возврата аванса.
Импортер может прибегнуть к банковскому кредиту для осуществления данной формы расчета за импортируемый товар. В этом случае обеспечением кредита для банка обычно служит товар, являющийся объектом внешнеторговой сделки. |
Основные средства. ОС.
