Словарь ... №5
Валютная позиция - это соотношение активов и требований банка в иностранной валюте и его пассивов и обязательств в данной валюте.
Валютный арбитраж - открытие краткосрочных валютных позиций в целях получения прибыли на разнице в курсах валют на разных рынках.
Валютный курс - цена единицы одной валюты, выраженная в определенном количестве другой валюты.
Валютный риск — это вероятность понести убытки или чрезмерные расходы вследствие непредвиденного и неблагоприятного изменения курса валюты, в которой открыта позиция.
Конверсионные операции - это сделки по обмену оговоренных сумм денежных единиц одной страны на валюту другой страны по согласованному курсу и на определенную дату.
Опцион - срочная сделка, предусматривающая право выбора покупателя опциона: исполнить или не исполнять сделку на согласованных условиях, при этом продавец опциона обязан его исполнить, если того потребует покупатель. За это право выбора (option) покупатель опциона платит продавцу премию.
Опцион «колл», или опцион на покупку валюты (option call) -это контракт, предусматривающий, с одной стороны, право покупателя опциона купить валюту по фиксированному курсу в будущем в обмен на премию, а с другой стороны - обязательство продавца опциона продать покупателю опциона согласованное количество определенной валюты.
Опцион «пут», или опцион на продажу валюты (option put) - это контракт, предусматривающий, с одной стороны, право покупателя опциона продать валюту по фиксированному курсу в будущем в обмен на премию, а с другой стороны - обязательство продавца опциона купить у покупателя опциона согласованное количество определенной валюты.
СВОП - группа операций, представляющих собой обмен встречными денежными потоками между контрагентами с целью оптимизации денежных потоков, сокращения затрат на привлечение ресурсов, а также страхование процентных и валютных рисков.
Форвард - это твердая (т.е. обязательная к исполнению) внебиржевая сделка, которая заключается, как правило, в целях осуществления реальной продажи или покупки соответствующей валюты с поставкой в согласованный срок в будущем.
Фьючерс - биржевая сделка, содержащая обязательство поставить или принять финансовые активы (валюту, ценные бумаги и т.п.) в оговоренном количестве, в определенный момент в будущем, по цене, установленной в момент заключения контракта.
|
Основные средства. ОС.
