Банки.
Многие операции, которыми занимаются банки, возникли на заре человеческой цивилизации, задолго до появления металлических денег. Достоверно известно, что не менее четырех тысяч лет назад храмы Месопотамии выдавали в ссуду зерно с условием его возврата после сбора урожая, но не в первоначальном количестве, а с прибавкой — «интересом».
Исследования ученых показали, что первые металл ические деньги появились в начале второго тысячелетия до нашей эры в Китае, который был закрытой страной, и широкого распространения в мире они тогда не получили. Первые в западном мире монеты стали применять в VII - VIII веках до нашей эры. Геродот утверждал, что впервые их стали чеканить в Лидии. Лидийцам просто надоело каждый раз взвешивать слитки металла для определения их ценности, и они стали наносить на них определенные знаки.
А когда появились монеты, появились и менялы. В Древней Греции их называли трапезиты (от слова «трапеза» - стол). Трапе-зиты меняли одни монеты на другие, проводили взвешивание, экспертизу и оценку монет, отчеканенных в разных странах, на предмет определения количества и чистоты содержащегося в них драгоценного металла, и на этой основе устанавливали их курсы (соотношение стоимости разных монет) на данном рынке. Кроме того, трапезиты выдавали ссуды под довольно большой процент. Несколько позднее такие менялы появились в Риме, там их называли аргентариями (от латинского argentum - серебро).
Почему менялы были так распространены по всему западному миру в период раннего Средневековья? Дело в том, что в уело виях металлических денежных систем, основанных на деньгах из драгоценных металлов, практически любой феодал мог (и предпочитал) чеканить собственную монету. В результате на большинстве мало-мальски крупных рынков обращались монеты из разных уголков Европы, а иногда и Малой Азии и Ближнего Востока.
С античных времен известна еще одна операция - перевод денег. Купцам приходилось закупать и продавать товары в разных местах. Для этого необязательно было прибегать к долгой и опасной перевозке наличности. Достаточно было договориться с местными менялами, оставив им определенные денежные суммы, а затем давать письменные указания осуществить выплаты тому или иному человеку напрямую или через агентов. Менялы извлекали доход из разницы в курсах монет (валют), кроме того, они получали в свое распоряжение на некоторое время денежные суммы, которые стали выдавать в кредит под процент.
Система банковских депозитов, или вкладов берет начало с этих сумм, отданных менялам для перевода или в целях хранения до следующего приезда купца. Письменные инструкции о выплатах указанным в них лицам породили чеки и систему безналичных расчетов. А выдача в ссуду хранящейся у менял денежной наличности купцов заложила основу банковского кредитного дела.
Была заложена основа современной банковской деятельности, базирующейся на трех старейших, традиционных операциях: депозитных, кредитных и расчетно-кассовых. Любой банк практически в любой стране1 обязательно выполняет эти операции. Депозитные операции, являясь главной пассивной операцией банка, обеспечивают формирование его ресурсной базы, кредитные -представляют собой основную доходную активную операцию, а расчетно-кассовое обслуживание - важнейший вид услуги банка, обеспечивающей устойчивое функционирование платежной системы той или иной страны.
Таким образом, в самом общем виде банк можно определить как коммерческую организацию, осуществляющую в совокупности депозитные, кредитные и расчетно-кассовые операции.
Первые банки в современном понимании этого слова были семейными предприятиями с наемным персоналом. Например, Барди, крупнейшие флорентийские банкиры, в 1338 году имели 15 партнеров, по крайней мере, 100 банковских служащих и отделения от Кипра до Лондона.
В России банки появились относительно поздно, в середине XVTII века. Существовавшие в то время земельные и коммерческие банки в 1860 году были заменены крупнейшим Государственным банком. В конце XIX века он стал центральным эмиссионным банком Российской империи. Учреждение новых акционерных банков было жестко регламентировано, поэтому к 1914 году в России было всего 50 таких банков, но это были крупные, серьезные кредитные организации с большой филиальной сетью, по масштабам сравнимые с Государственным банком. Например, Русско-Азиатский банк имел 102 филиала и активы на сумму 672 миллиона рублей, что составляло десятую часть банковских активов страны.
Однако для кредитной системы царской России было характерно наличие большого числа мелких учреждений кредитной кооперации - прежде всего обществ взаимного кредита, ссудо-сберегательных и кредитных товариществ (более 18 тыс.), а также сберегательных касс, принадлежавших государству. Крупный торговый и промышленный капитал обслуживался банками, мелкие сельскохозяйственные товаропроизводители и ремесленники -кредитными кооперативами, сбережения населения аккумулировались сберегательными кассами.
В Советском Союзе коммерческих банков не было. Банковская система была одноуровневой, что характерно для административно-командной экономики, и включала в себя Госбанк СССР (эмиссионный банк), Стройбанк СССР, Внешторгбанк СССР, каждый из которых выполнял строго определенные функции и операции в системе централизованного планового хозяйства. Аккумуляция денежных доходов населения осуществлялась через систему Государственных трудовых сберегательных касс. Через банковскую систему перераспределялся единый государственный ссудный фонд страны.
По-настоящему негосударственные банки возникли в 1988 году благодаря закону «О кооперации», ряд статей которого предусматривал возможность объединения финансовых средств кооперативов с целью создания кооперативных банков. Первым был зарегистрирован банк «Союз» из казахского Чимкента, отделившийся позднее вместе с Казахстаном. Среди первых зарегистрированных банков - «Кредит-Москва» (4), Инкомбанк (12), Автобанк (16), Менатеп (25), основателем и президентом которого был Михаил Ходорковский.
Сегодня банковская система России - один из наиболее рыночных и быстрорастущих секторов экономики» активно интегрирующийся в мировую финансовую систему и привлекающий внимание иностранного капитала.
|
Основные средства. ОС.
